À l’approche de la période des REER, on peut certainement se poser la question: « Vaut-il mieux investir dans un CELI ou continuer de faire croître son REER ? » La réponse n’est pas simple. Mais voici quelques éléments de réflexion.
Qu’est-ce qu’un CÉLI ?
Le CÉLI est un compte d’épargne dans lequel les canadiens peuvent déposer de l’argent et le voir fructifier à l’abri de l’impôt.
Plafond du CELI
Si vous n’avez jamais cotisé à un CELI, pour l’année fiscale 2019, vous avez droit à 63 500$.
Admissibilité
Seuls les particuliers peuvent ouvrir des comptes CÉLI. Ils doivent être âgés de 18 ans ou plus, détenir un numéro d’assurance sociale et résider au Canada.
Options d’investissements
Vous pouvez déposer dans votre CÉLI une diversité d’items : de l’argent, des fonds communs de placements, des actions cotées à une bourse de valeurs désignée, des certificats de placement garanti ou d’obligations.
Avantages pour les aînés
Ni le revenu gagné dans un CÉLI ni les montants qui en sont retirés ne touchent l’admissibilité aux prestations et aux crédits fédéraux fondés sur le revenu, comme les prestations de la Sécurité de la vieillesse, le Supplément de revenu garanti et le crédit pour la taxe sur les produits et services.
Ouverture d’un CÉLI
Vous pouvez détenir autant de CÉLI que vous désirez. Toutefois, le total de vos cotisations dans tous vos CÉLI ne doit pas dépasser votre droit de cotisation.
| Comparaison REER — CELI | REER | CELI |
| Cotisations sont déductibles de l’impôt | Oui | Non |
| Dépôts et croissance imposables au retrait | Oui | Non |
| Report des déductions inutilisées est permis | Oui | Oui |
| Il y a une limite d’âge pour cotiser | 71 | Non |
| Retraits en tout temps | Oui | Oui |
Si votre taux d’imposition marginal à la retraite était moins élevé que lorsque vous travaillez, le REER est à privilégier pour la retraite et vice versa.
L’important à retenir : les retraits du REER, à votre retraite, s’ajoutent au montant qui sert à calculer la pension de la sécurité de la vieillesse et le supplément de revenus garantis, ceux du CELI, NON. En d’autres mots, il est avantageux de bien planifier l’équilibre entre ses REER et son CELI pour éviter d’être pénalisé à la retraite. Le plafond de revenus avant de voir sa PSV diminuée est de 75 910$ pour 2018.
Mon rôle consiste à vous aider à bien planifier l’utilisation des divers véhicules d’accumulation en vue de votre retraite.
Nicolas Bélisle